兆捷科技

1.事實發生日:115/07/02 2.公司名稱:兆捷科技國際股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.發生緣由: 調整重分類科目、更新帳齡、更新關係人名單，故更正本公司114年度個體及合併財務報告部分資訊暨附註揭露事項。 6.更正資訊項目/報表名稱: 114年度個體及合併財務報告部分資訊暨附註揭露事項及iXBRL資訊 7.更正前金額/內容/頁次: (1)114年度個體財務報告資產負債表/P.4 114.12.31存貨 181,391流動資產合計 662,741資產總計 2,164,133應付帳款 78,498流動負債合計 170,706負債總計 684,464負債及權益總計 2,164,133現金流量表/P.7 114.12.31存貨 25,359應付帳款(含關係人) (13,112)附註六.重要會計項目之說明 (二)應收帳款淨額(含關係人)/P.21本公司應收帳款之預期信用損失分析如下： 114.12.31應收帳款帳面金額 加權平均預期信用損失率 備抵存續期間信用損失未逾期 146,644 0% －逾期60天以下 1,915 0% －逾期61~180天 124,692 0~20% 20,958逾期181~365天 212 20% 42逾期365天以上 － 100% －合計 273,463 21,000 (三)存貨/P.22 114.12.31原物料 78,676在製品 302製成品 19,304商品 72,932在途商品 10,177合計 181,391 (九)應付帳款及其他應付款/P.25 114.12.31應付帳款： 應付帳款 78,498應付帳款-關係人 －合計 78,498 (十一)租賃負債/P.26租賃認列於損益之金額如下： 113年度租賃負債之利息費用 2,222不計入租賃負債衡量之變動租賃給付 2,155短期租賃之費用 272租賃認列於現金流量表之金額如下： 113年度租賃之現金流出總額 13,452 (二十)金融工具/P.35-P.36 1.金融工具之種類 (2)金融負債114.12.31按攤銷後成本衡量之金融負債： 應付帳款(含關係人) 78,498其他應付款 69,285租賃負債(流動及非流動) 77,403長期借款(含一年內到期) 457,602存入保證金 419合計 683,207 3.流動性風險114年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債應付帳款(含關係人) 78,498 78,498 78,498 －其他應付款 69,285 69,285 69,285 －租賃負債(流動及非流動) 77,403 92,368 9,831 82,537長期借款(含一年內到期) 457,602 530,008 24,782 505,226存入保證金 419 419 419 －合計 683,207 770,578 182,815 587,763 113年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債應付帳款(含關係人) 91,610 91,610 91,610 －其他應付款 88,569 88,569 88,569 －租賃負債(流動及非流動) 77,780 94,143 9,878 84,265長期借款 396,760 474,718 8,530 466,188存入保證金 847 847 847 －合計 655,566 749,887 199,434 550,453 4.匯率風險 (1)匯率風險之暴險114.12.31外幣 匯率 台幣金融資產貨幣性項目美金 6,258 31.43 196,689金融負債貨幣性項目美金 929 31.43 29,198人民幣 10,891 4.50 49,010 (2)敏感性分析本公司貨幣性項目….(略)，民國一一四年度及一一三年度之稅後淨損將分別減少或增加948千元及417千元，兩期分析係採用相同基礎。 (二十二)資本管理/P.39 114.12.31負債總額 684,464減：現金及約當現金 (201,003)淨負債 483,461權益總額 1,479,669資本總額 1,963,130負債資本比率 24.63%附註七.關係人交易 (一)關係人名稱及關係/P.39關係人名稱 與合併公司之關係泰實科技股份有限公司(泰實科技) 本公司之子公司Common Glory Global Corporation (Glory) 本公司之子公司台灣羅達萊克斯有限公司(台灣羅達) 合併公司之實質關係人高啟全 本公司之董事長附註九.重大或有負債及未認列之合約承諾/P.42 (一)重大未認列之合約承諾114.12.31取得不動產、廠房及設備 194,416存貨明細表/P.46金額項目 成本 淨變現價值原物料 79,341 98,956在製品 302 －製成品 20,975 36,264商品 72,972 81,760在途存貨 10,177 10,177小計 183,767 227,157減：備抵存貨跌價及呆滯損失 (2,376)合計 181,391應付帳款明細表/P.48客戶名稱 摘要 金額應付帳款－非關係人丙廠商 進貨 74,104其他(均小於本科目餘額5%) 〃 4,394合計 78,498營業成本明細表/P.50金額項目 小計 合計期初存貨 77,392加：本期進貨淨額 391,779預付設備款轉列存貨 31,265減：期末存貨 (83,149)轉列費用及其他 (20,922)進銷成本 396,365期初存料 100,768加：本期進料淨額 66,676其他 17,980減：期末存料 (79,341)轉列費用及其他 (10,554)本期耗用原料 95,529直接人工 4,137製造費用 37,243製造成本 136,909加：期初在製品 302減：期末在製品 (302)製成品成本 136,909加：期初製成品 16,453減：期末製成品 (20,974)轉列費用及其他 (3,102)製成品銷貨成本 129,286存貨跌價損失 521未分攤製造費用 66,146其他營業成本 371銷貨成本加項 67,038營業成本合計 592,689 (2)114年度合併財務報告合併資產負債表/P.5 114.12.31存貨 187,625流動資產合計 736,015資產總計 2,176,595應付帳款 78,498流動負債合計 179,498負債總計 696,926負債及權益總計 2,176,595合併現金流量表/P.8 114.12.31存貨 36,066應付帳款 (17,971)附註六.重要會計項目之科目 (二)應收帳款淨額/P.23本公司應收帳款之預期信用損失分析如下： 114.12.31應收帳款帳面金額 加權平均預期信用損失率 備抵存續期間信用損失未逾期 137,372 0% －逾期60天以下 6,910 0% －逾期61~180天 124,692 0~20% 20,958逾期181~365天 212 20% 42逾期365天以上 － 100% －合計 269,186 21,000 (三)存貨/P.24 114.12.31原物料 78,676在製品 302製成品 19,304商品 79,166在途存貨 10,177合計 187,625 (十)應付帳款及其他應付款/P.29 114.12.31應付帳款： 應付帳款 78,498 (十二)租賃負債/P.30租賃認列於損益之金額如下： 113年度租賃負債之利息費用 2,282不計入租賃負債衡量之變動租賃給付 7,793短期租賃之費用 2,315租賃認列於現金流量表之金額如下： 113年度租賃之現金流出總額 22,230 (二十一)金融工具/P.39-P.41 1.金融工具之種類 (2)金融負債114.12.31按攤銷後成本衡量之金融負債： 短期借款 －應付帳款 78,498其他應付款 75,874租賃負債(流動及非流動) 78,822長期借款(含一年內到期) 457,602存入保證金 419合計 691,215 3. 流動性風險114年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債應付帳款 78,498 78,498 78,498 －其他應付款 75,874 75,874 75,874 －租賃負債(流動及非流動) 78,822 93,831 10,436 83,395長期借款(含一年內到期) 457,602 530,008 24,782 505,226存入保證金 419 419 419 －合計 691,215 778,630 190,009 588,621 113年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債短期借款 10,000 10,050 10,050 －應付帳款 96,469 96,469 96,469 －其他應付款 113,064 113,064 113,064 －租賃負債(流動及非流動) 79,761 96,213 10,484 85,729長期借款 396,760 474,718 8,530 466,188存入保證金 847 847 847 －合計 696,901 791,361 239,444 551,917 4.匯率風險 (1)匯率風險之暴險114.12.31外幣 匯率 台幣金融資產貨幣性項目美金 8,490 31.43 266,841金融負債貨幣性項目美金 935 31.43 29,387人民幣 10,891 4.50 49,010 (2)敏感性分析本公司貨幣性項目….(略)，民國一一四年度及一一三年度之稅後淨損將分別減少或增加1,508千元及593千元，兩期分析係採用相同基礎。 (二十三)資本管理/P.43 114.12.31負債總額 696,926減：現金及約當現金 (260,528)淨負債 436,398權益總額 1,479,669資本總額 1,916,067負債資本比率 22.78%附註七.關係人交易 (一)關係人名稱及關係/P.44關係人名稱 與合併公司之關係台灣羅達萊克斯有限公司(台灣羅達) 合併公司之實質關係人高啟全 本公司之董事長蔡淑渟 泰實科技之董事長暨本公司之財務長 (二)與關係人間之重大交易事項 1.進貨合併公司對上述關係人之進貨價格與合併公司向一般廠商之進貨價格無顯著不同。 其付款期限為月結30~90天，與一般廠商並無顯著不同。 附註九.重大或有負債及未認列之合約承諾/P.45 (一)重大未認列之合約承諾114.12.31取得不動產、廠房及設備 194,416 8.更正後金額/內容/頁次: (1)114年度個體財務報告資產負債表/P.4 114.12.31存貨 182,558流動資產合計 663,908資產總計 2,165,300應付帳款 79,665流動負債合計 171,873負債總計 685,631負債及權益總計 2,165,300現金流量表/P.7 114.12.31存貨 24,192應付帳款(含關係人) (11,945)附註六.重要會計項目之說明 (二)應收帳款淨額(含關係人)/P.21本公司應收帳款之預期信用損失分析如下： 114.12.31應收帳款帳面金額 加權平均預期信用損失率 備抵存續期間信用損失未逾期 146,644 0% －逾期60天以下 1,915 0% －逾期61~180天 124,794 0~20% 20,978逾期181~365天 110 20% 22逾期365天以上 － 100% －合計 273,463 21,000 (三)存貨/P.22 114.12.31原物料 79,341在製品 －製成品 18,901商品 72,972在途存貨 11,344合計 182,558 (九)應付帳款及其他應付款/P.25 114.12.31應付帳款： 應付帳款 79,665應付帳款-關係人 －合計 79,665 (十一)租賃負債/P.26租賃認列於損益之金額如下： 113年度租賃負債之利息費用 2,222短期租賃之費用 1,317租賃認列於現金流量表之金額如下： 113年度租賃之現金流出總額 12,342 (二十)金融工具/P.35-P.36 1.金融工具之種類 (2)金融負債114.12.31按攤銷後成本衡量之金融負債： 應付帳款(含關係人) 79,665其他應付款 69,285租賃負債(流動及非流動) 77,403長期借款(含一年內到期) 457,602存入保證金 419合計 684,374 3.流動性風險114年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債應付帳款(含關係人) 79,665 79,665 79,665 －其他應付款 69,285 69,285 69,285 －租賃負債(流動及非流動) 77,403 92,368 9,831 82,537長期借款(含一年內到期) 457,602 530,008 24,782 505,226存入保證金 419 419 － 419合計 684,374 771,745 183,563 588,182 113年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債應付帳款(含關係人) 91,610 91,610 91,610 －其他應付款 88,569 88,569 88,569 －租賃負債(流動及非流動) 77,780 94,143 9,878 84,265長期借款 396,760 474,718 8,530 466,188存入保證金 847 847 － 847合計 655,566 749,887 198,587 551,300 4.匯率風險 (1)匯率風險之暴險114.12.31外幣 匯率 台幣金融資產貨幣性項目美金 6,258 31.43 196,689金融負債貨幣性項目美金 929 31.43 29,198人民幣 11,15 4.50 50,175 (2)敏感性分析本公司貨幣性項目….(略)，民國一一四年度及一一三年度之稅後淨損將分別減少或增加939千元及417千元，兩期分析係採用相同基礎。 (二十二)資本管理/P.39 114.12.31負債總額 685,631減：現金及約當現金 (201,003)淨負債 484,628權益總額 1,479,669資本總額 1,964,297負債資本比率 24.67%附註七.關係人交易 (一)關係人名稱及關係/P.39關係人名稱 與合併公司之關係泰實科技股份有限公司(泰實科技) 本公司之子公司Common Glory Global Corporation (Glory) 本公司之子公司台灣羅達萊克斯有限公司(台灣羅達) 合併公司之實質關係人附註九.重大或有負債及未認列之合約承諾/P.42 (一)重大未認列之合約承諾114.12.31取得不動產、廠房及設備 179,916存貨明細表/P.46金額項目 成本 淨變現價值原物料 79,341 98,956在製品 302 －製成品 20,975 36,264商品 72,972 81,760在途存貨 11,344 10,177小計 184,934 227,157減：備抵存貨跌價及呆滯損失 (2,376)合計 182,558應付帳款明細表/P.48供應商名稱 摘要 金額應付帳款－非關係人丙廠商 進貨 74,104其他(均小於本科目餘額5%) 〃 5,561合計 79,665營業成本明細表/P.50金額項目 小計 合計期初存貨 77,392加：本期進貨淨額 423,044減：期末存貨 (83,149)轉列費用及其他 (20,922)進銷成本 396,365期初存料 100,768加：本期進料淨額 67,843其他 17,980減：期末存料 (80,508)轉列費用及其他 (10,554)本期耗用原料 95,529直接人工 4,137製造費用 37,243製造成本 136,909加：期初在製品 302減：期末在製品 (302)製成品成本 136,909加：期初製成品 16,453減：期末製成品 (20,974)轉列費用及其他 (3,102)製成品銷貨成本 129,286存貨跌價損失 521未分攤製造費用 66,146其他營業成本 371銷貨成本加項 67,038營業成本合計 592,689 (2)114年度合併財務報告合併資產負債表/P.5 114.12.31存貨 192,668流動資產合計 741,058資產總計 2,181,638應付帳款 83,541流動負債合計 184,541負債總計 701,969負債及權益總計 2,181,638合併現金流量表/P.8 114.12.31存貨 31,023應付帳款 (12,928)附註六.重要會計項目之科目 (二)應收帳款淨額/P.23本公司應收帳款之預期信用損失分析如下： 114.12.31應收帳款帳面金額 加權平均預期信用損失率 備抵存續期間信用損失未逾期 137,372 0% －逾期60天以下 6,910 0% －逾期61~180天 124,794 0~20% 20,978逾期181~365天 110 20% 22逾期365天以上 － 100% －合計 269,186 21,000 (三)存貨/P.24 114.12.31原物料 79,341在製品 －製成品 18,901商品 79,206在途存貨 15,220合計 192,668 (十)應付帳款及其他應付款/P.29 114.12.31應付帳款： 應付帳款 83,541 (十二)租賃負債/P.30租賃認列於損益之金額如下： 113年度租賃負債之利息費用 2,282不計入租賃負債衡量之變動租賃給付 5,458短期租賃之費用 3,361租賃認列於現金流量表之金額如下： 113年度租賃之現金流出總額 20,941 (二十一)金融工具/P.39-P.41 1.金融工具之種類 (2)金融負債114.12.31按攤銷後成本衡量之金融負債： 短期借款 －應付帳款 83,541其他應付款 75,874租賃負債(流動及非流動) 78,822長期借款(含一年內到期) 457,602存入保證金 419合計 696,258 3. 流動性風險114年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債應付帳款 83,541 83,541 83,541 －其他應付款 75,874 75,874 75,874 －租賃負債(流動及非流動) 78,822 93,831 10,436 83,395長期借款(含一年內到期) 457,602 530,008 24,782 505,226存入保證金 419 419 － 419合計 696,258 783,673 194,633 589,040 113年12月31日 帳面金額 合約現金流量 一年以內 一年以上非衍生金融負債短期借款 10,000 10,050 10,050 －應付帳款 96,469 96,469 96,469 －其他應付款 113,064 113,064 113,064 －租賃負債(流動及非流動) 79,761 96,213 10,484 85,729長期借款 396,760 474,718 8,530 466,188存入保證金 847 847 － 847合計 696,901 791,361 238,597 552,764 4.匯率風險 (1)匯率風險之暴險114.12.31外幣 匯率 台幣金融資產貨幣性項目美金 8,490 31.43 266,841金融負債貨幣性項目美金 1,058 31.43 33,253人民幣 11,150 4.50 50,175 (2)敏感性分析本公司貨幣性項目….(略)，民國一一四年度及一一三年度之稅後淨損將分別減少或增加1,467千元及593千元，兩期分析係採用相同基礎。 (二十三)資本管理/P.43 114.12.31負債總額 701,969減：現金及約當現金 (260,528)淨負債 441,441權益總額 1,479,669資本總額 1,921,110負債資本比率 22.98%附註七.關係人交易 (一)關係人名稱及關係/P.44關係人名稱 與合併公司之關係台灣羅達萊克斯有限公司(台灣羅達) 合併公司之實質關係人蔡淑渟 泰實科技之董事長暨本公司之財務長 (二)與關係人間之重大交易事項 1.進貨合併公司對上述關係人之進貨價格與合併公司向一般廠商之進貨價格無顯著不同。 其付款期限為月結30天，與一般廠商並無顯著不同。 附註九.重大或有負債及未認列之合約承諾/P.45 (一)重大未認列之合約承諾114.12.31取得不動產、廠房及設備 179,916 9.因應措施: 依規定於公開資訊觀測站發佈重大訊息，財務報告及iXBRL申報資訊重新上傳至公開資訊觀測站。 10.其他應敘明事項: 前述更正對本公司之財務報表損益並無影響。

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