萊德光電-KY

1.董事會決議日期:115/02/27 2.預計發行價格:本次為無償發行配發予員工，發行價格0元(每股美金0元)。 3.預計發行總額(股): 本次核發之限制性股票單位(Restricted Stock Units，以下簡稱限制員工權利新股)總數為571,385單位，每1單位限制員工權利新股於符合既得條件後可獲發Aleddra Inc.普通股1股;實際發行之股份總數將依既得條件達成情形，於各年度既得時始予發行。 4.既得條件: 員工自獲配限制員工權利新股後，須同時滿足下列「服務條件」與「績效條件」，方可取得該年度之既得股份。本計畫自2026年至2029年分為4期給付。 (1)服務條件:員工自獲配限制員工權利新股後於各既得日(Vesting Date)當日仍在職，且期間未曾有違反公司勞動契約、工作規則、競業禁止與保密協議或與公司間合約約定等情事。 (2)績效條件:以各年度營運目標是否達成為發放條件，以集團年度財務報表會計師簽證日為發放基準日，特定年度營運目標100%達成時，方發放該營運年度限制員工權利新股單位對應之股數，且單位數為固定，不因營運目標未達成或超額達成而變動或調整。各年度營運目標及發放單位數如下(金額為美金): (a)2026年度:營業收入3,500,000元、稅前淨利500,000元，發放121,385單位。 (b)2027年度:營業收入3,800,000元、稅前淨利700,000元，發放150,000單位。 (c)2028年度:營業收入4,000,000元、稅前淨利900,000元，發放150,000單位。 (d)2029年度:營業收入4,500,000元、稅前淨利1,200,000元，發放150,000單位。 5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式: 獲配之限制員工權利新股於未符合既得條件前(包括員工自願離職、遭解雇、或該年度公司績效目標未達100%)，該未既得之限制員工權利新股單位即刻自動失效，Aleddra Inc.將不予發行對應之股份，員工不得向公司為任何主張。 6.其他發行條件: 不適用。 7.員工之資格條件: 以本辦法通過日已到職之Aleddra Inc.、其直接或間接控制公司，以及最終母公司直接或間接持有表決權股份超過百分之五十之海內外從屬公司之全職正式員工為限。實際獲配之員工及核發單位數量，依Aleddra Inc.董事會核定之發放人員名單辦理;後續如有因人員異動或職務調整而需重新分配執行長(CEO)保留額度或未既得失效之單位，由執行長提報董事長核定後提報董事會同意辦理。 8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由: 為激勵新任經營團隊創造營收，鼓勵員工追求公司成長，推動長期營運與股東價值，並提高員工留任率、降低人員流動率，期望透過發行限制員工權利新股向員工表達集團之支持，勉勵團隊達成長期目標，以共同創造更高之公司及股東利益。 9.可能費用化之金額: Aleddra Inc.應於既得期間分年認列相關費用。於既得期間4年可能費用化之金額合計約美金19,149元;依既得條件，暫估2026年度費用化金額約美金4,068元，2027年度至2029年度費用化金額則各約美金5,027元。 10.對公司每股盈餘稀釋情形: 假設Aleddra Inc.已流通在外之員工認股權憑證4,376,480股於2026年全數執行，以其總發行股數30,593,491股計算，暫估2026至2029年度對Aleddra Inc.每股盈餘可能減少之金額分別約為美金0.0001元、0.0001元、0.0003元及0.0005元;本次發行係由子公司辦理，對本公司合併每股盈餘之稀釋情形尚屬有限。 11.其他對股東權益影響事項: 本次預計核發571,385單位，占Aleddra Inc.已發行股份總數26,217,011股之比率約 2.18%(按前述員工認股權憑證全數執行後之30,593,491股計算約為1.87%)。綜合評估本計畫所帶來之營收成長效益，遠大於對每股盈餘之微幅稀釋，對本公司及股東權益尚無重大影響。 12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利: 員工獲配之限制員工權利新股僅為取得Aleddra Inc.股份之期待權，在未符合既得條件並實際取得股份前，不得出售、質押、轉讓、贈與他人、設定或作其他方式之處分;於限制員工權利新股既得且實際發行並交付股份前，員工不具股東身分，不享有股東會表決權、配息、配股及其他股東權利，遇辦理現金增資時亦不享有認股權利。 13.其他重要約定事項(含股票信託保管等): 本辦法衍生之相關稅賦，悉依美國聯邦與州稅法等相關法令辦理;Aleddra Inc.得依規定於股份既得時辦理預扣稅款(Tax Withholding)，包括採行強制出售部分既得股份以抵繳稅款(Sell-to-Cover)等機制。單一員工累計取得之限制員工權利新股，加計其累計取得之員工認股權憑證，依母公司集團相關規範辦理。 14.其他應敘明事項: (1)Aleddra Inc.為本公司之重要子公司，本次發行依美國聯邦與所在州相關法令及該公司章程規定辦理。 (2)本次發行之限制員工權利新股所訂定之各項條件，如因相關法令變更或主管機關指示而須修訂或修正時，業經Aleddra Inc.董事會授權其董事長全權處理，俟後再提董事會追認。

1.董事會決議日期:115/02/27 2.發行期間: 本員工認股權憑證經 Aleddra Inc.董事會（及母公司萊德光電董事會）決議通過後，自2026年起發行，得視實際需求為一次或分次發行，實際發行日期（即「授予日」）由董事會授權董事長訂定之。 3.認股權人資格條件: (一)以本辦法通過日已到職之 Aleddra Inc.、其直接或間接控制公司，以及最終母公司直接或間接持有表決權股份超過百分之五十之海內外從屬公司之全職正式員工為限。 (二)實際得認股權人之員工及其所得認股之數量，係考量個別工作績效、整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素，由執行長(CEO)提報董事長核定後，提報董事會同意辦理。 (三)Aleddra Inc.為未上市（櫃）之外國公司，其員工認股權憑證之發行不適用「發行人募集與發行有價證券處理準則」及興櫃掛牌相關規定，悉依當地法令及公司章程辦理。 4.員工認股權憑證之發行單位總數: 本次認股權憑證之發行總數為1,000,000單位，得分次發行。 5.每單位認股權憑證得認購之股數: 每單位認股權憑證於既得後，得認購 Aleddra Inc.普通股1股。 6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數: 因認股權行使而須發行之普通股新股總數為1,000,000股。 7.認股價格: 每股認購價格為 USD 0.12 元。該價格係以 Aleddra Inc. 2025年度普通股鑑價報告之每股普通股公平市場價值(FMV)為基礎設定。 8.認股權利期間: (一)認股權憑證之存續期間為自授予日起算五(5)年，屆滿後，未行使之認股權憑證視同放棄認股權利，認股權人不得再行主張其認股權利，該認股權憑證不得轉讓、質押、贈予他人或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。 (二)認股權人於各既得日(Vesting Date)當日仍在職，且期間未曾有違反勞動契約、工作規則、競業禁止與保密協議或與公司間合約約定等情事者，得按下列時程既得並行使認股權。 認股權憑證授予期間 可行使認股比例(累計)屆滿1年 25%屆滿2年 50%屆滿3年 75%屆滿4年 100% (三)認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約、工作規則、競業禁止與保密協議或與公司間合約約定者，Aleddra Inc.有權就其尚未既得之認股權憑證予以收回並註銷。 9.認購股份之種類:Aleddra Inc.普通股股票。 10.員工離職或發生繼承時之處理方式: (一)離職(含自願離職及遭解雇等終止僱傭關係之事由)員工「未既得」之認股權憑證，於離職生效日即刻失效，不再享有本辦法之權利。 員工「已既得」之認股權憑證，須於離職生效日起30日內行使完畢，逾期未行使者視同放棄。 (二)繼承認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈與他人或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。法定繼承人應完成必要之法定程序並提供相關證明文件後，就已既得之認股權憑證行使認股權，並以認股權憑證存續期間為限。 (三)認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為無條件放棄認股權利，不得於事後再行要求行使該認股權利。 11.其他認股條件: 對於放棄認股權利之認股憑證，Aleddra Inc.將予以註銷，且其額度不再發行。 12.履約方式: 由 Aleddra Inc.以發行新股方式交付。 13.認股價格之調整: 本辦法未訂有認股價格調整條款。如遇股份分割、合併、增資、減資或其他資本結構變動等情事，由 Aleddra Inc.董事會依當地相關法令決議辦理。 14.行使認股權之程序: (一)認股權人於既得且符合本辦法所定條件後，得依本辦法所訂既得時程行使認股權利，並填具認股請求書向 Aleddra Inc.提出申請。 (二)Aleddra Inc.受理認股之請求後，應通知認股權人於指定期限內繳納股款至指定銀行帳戶；認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款，而逾期未繳款者，視為撤銷其認股申請。 (三)Aleddra Inc.於確認收足股款後，依當地法令完成必要程序，將其認購之股數登載於公司股東名簿，並交付新發行之普通股。 15.認股後之權利義務: Aleddra Inc.因認股權行使所發行之普通股，其權利義務與已發行之普通股相同。 認股權憑證持有人於實際繳納股款並經 Aleddra Inc.發行及交付普通股前，不具備股東身分，不享有股東會表決權、配息、配股及其他股東權利。 16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA 17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形: 假設已流通在外之員工認股權憑證4,376,480股於2026年全數執行，以總發行股數30,593,491股計算，暫估2026至2029年對 Aleddra Inc.每股盈餘可能減少金額分別約為美金0.0001元、0.0002元、0.0006元及0.0010元。綜合評估本計畫所創造之團隊穩定性與長期企業價值，遠大於對股東權益之微幅稀釋，對現有股東權益並無重大不利影響。 18.其他重要約定事項: (一)保密規定：認股權人經授予認股權憑證後，除法令另有規定外，應恪遵Aleddra Inc.薪資保密規定，不探詢他人或洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，如有違反之情事，Aleddra Inc.得就其尚未行使之員工認股權憑證撤銷之。 (二)實施細則：個別認股權人被授予認股權憑證及數量、認股權憑證行使、認股繳款、換發股票等事宜之相關作業及各該作業時間，將由 Aleddra Inc.另行通知認股權人。 (三)稅務事項：本辦法衍生之相關稅賦，悉依美國聯邦與州稅法等相關法令辦理； 員工因行使認股權而產生之稅賦，由員工自行負擔。 (四)可能費用化之金額：於既得期間4年可能費用化之金額合計約美金61,744元，依既得條件暫估2026年約美金34,166元、2027年約美金16,262元、2028年約美金8,285元、2029年約美金3,031元。 19.其他應敘明事項: (一)本辦法業經 Aleddra Inc.董事會於115年2月27日以書面決議通過（董事長沈培生因利害關係迴避本案之討論及表決），並經母公司萊德光電董事會同意後執行。 (二)若因應法令變更或主管機關之要求而須做修正時，擬請董事會授權董事長全權處理，俟後再提董事會追認通過再發行。 (三)認股權人依本辦法所認購之股票及相關稅賦，依當時美國聯邦與州稅法等相關法令辦理。 (四)員工認股權憑證實際發行後，如須變更原發行與認股辦法，應釐清適法性暨對股東與員工權益之影響，經 Aleddra Inc.董事會決議通過，與員工協商後為適法之處理，並於認股辦法變更後，由本公司依規定辦理代重要子公司重大訊息公告。 (五)本辦法如有未盡事宜悉依相關法令規定辦理。

說明全文回補中,稍後再來看;或到公開資訊觀測站「歷史重大訊息」查詢。

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