北極星藥業-KY

1.主管機關核准減資日期:115/08/14 2.辦理資本變更登記完成日期:NA 3.對財務報告之影響（含實收資本額與流通在外股數之差異與對每股淨值之影響）: 實收資本額(元) 流通在外股數(股) 每股淨值(元) ------------------------------------------------------------------------減資前 8,947,926,880 894,792,688股(含私募 431,384,666股) 5.58減資後 4,648,463,440 464,846,344股(含私募 224,105,078股) 10.33註:每股淨值係依民國115年第一季經會計師核閱之財務報表淨值及上述流通在外股數設算。 4.預計換股作業計畫: 本公司於民國115年05月15日股東常會決議通過辦理減資彌補虧損案，業經臺灣證券交易所115年08月14日臺證上二字第1150012383號函申報生效在案； 本公司爰依「臺灣證券交易所股份有限公司上市公司換發有價證券作業程序」之規定，訂定本作業計畫書。 一、換發股票總數：包括歷年已發行之全部股票，計普通股894,792,688股，每股面額為新台幣10元，共計實收資本額為8,947,926,880元。 二、減資股份總數及金額：本次減資新台幣4,299,463,440元整，共銷除股份429,946,344股 (含私募207,279,588股)，減資比率為48.04982760%，用以彌補虧損；依公司法第168條之規定，減少資本應依股東所持股份比例減少之。 三、減資比率：減資比率為48.04982760%，每仟股換發約519.501724股(即每仟股減少480.498276股)。 四、減資後股份總數及金額：減資後換發股份總數計464,846,344股(含私募224,105,078股)，每股面額為新台幣10元，實收資本額計新台幣4,648,463,440元。 五、本次減資銷除股份換發新股票(採無實體發行)，依「減資換股基準日」股東名簿記載各股東持有股份分別計算，每仟股換發新股519.501724股（即股東每仟股減少480.498276股）。股東可自行在減資換股停止過戶日前五日至停止過戶前一日止向本公司股務代理機構辦理拼湊成整股，拼湊後仍不足一股之畸零股或逾期未辦理拼湊者，依股票面額計算給付現金，計算至元為止(元以下捨去)，其畸零股份則授權董事長洽特定人承購之。(畸零股款將做為無實體登錄費用或抵繳集保劃撥費用)。 六、減資換發股票日程： (1)舊股票最後交易日期：民國115年09月16日。 (2)舊股票停止在交易市場買賣期間：民國115年09月17日至民國115年09月24日。 (3)舊股票最後過戶日期：民國115年09月19日。 (4)舊股票停止過戶期間：民國115年09月20日至民國115年09月24日。 (5)減資換發股票基準日：民國115年09月24日。 (6)換發新股票暨上市買賣日期：民國115年09月29日。自新股票上市買賣之日起原上市買賣之舊股票不得作為買賣交割之標的。 (7)本次減資彌補虧損換發新股採無實體發行，其權利義務與原發行之股份相同。 (8)辦理過戶方式：因最後過戶日適逢例假日，凡持有股票尚未過戶者，務請股東於民國115年09月18日(星期五)下午5時前親臨本公司股務代理機構辦理過戶手續，掛號郵寄者以民國115年09月19日(最後過戶日)郵戳日期為憑。凡參加台灣集中保管結算所股份有限公司進行集中辦理過戶者，本公司股務代理機構將依其送交之資料逕行辦理過戶手續。 七、換發新股票之程序及手續： (1)本公司已採無實體發行有價證券，故請尚未在證券商處開設集保帳戶之股東，務必儘速至往來證券商開立集保帳戶，以利辦理換發作業。 (2)原已存放於證券商開設之保管劃撥帳戶之股票，由臺灣集中保管結算所股份有限公司於新股上市買賣日統一換發為無實體之新股，不需辦理任何手續。 (3)換發地點：台北市中正區重慶南路一段八十三號五樓，本公司股務代理機構中國信託商業銀行代理部辦理，電話：(02)6636-5566。(郵寄申請辦理者，請依前述方式檢附相關文件並請以掛號方式郵寄，以免遺失)。 八、本作業計畫由本公司洽臺灣證券交易所股份有限公司申請核定後辦理之。 九、為配合主管機關實際作業時程之更迭，依股東會之決議授權董事長得視實際作業進度修訂預計之相關作業日程，其他未盡事宜，悉依公司法及其他相關法令規定辦理。 5.預計減資新股上市後之上市普通股股數:464,846,344股(含私募224,105,078股) 6.預計減資新股上市後之上市普通股股數占已發行普通股比率（減資後上市普通股股數/減資後已發行普通股股數）:51.79% 7.前二項預計減資後上巿普通股股數未達6000萬股且未達25%者，請說明股權流通性偏低之因應措施:不適用 8.其他應敘明事項: (1)本公司115年5月15日股東會決議授權董事長訂定減資基準日、減資換股基準日並全權辦理減資相關事宜。 (2)訂定115年8月18日為減資基準日及115年9月24日為減資換發無實體股票基準日，減資基準日並不影響股票交易。 (3)本次換股作業計畫業經臺灣證券交易所115年8月19日臺證上二字第1150016495號函核准在案。

1.事實發生日:115/08/17 2.原公告申報日期:115/05/15 3.簡述原公告申報內容: (1)本公司為改善財務結構，業經民國115年5月15日股東常會決議通過辦理減資以彌補虧損，計劃辦理減資新台幣4,299,463,440元，銷除已發行股份429,946,344股 (2)減資比例為50%，減資後實收資本額為4,299,463,440元，減資後股數為429,946,344股，每仟股減少500股(即每仟股換發500股)。 (3)預計減資新股上市後之上市普通股股數:429,946,344(含私募198,242,333股)。 (4)預計減資新股上市後之上市普通股股數占已發行普通股比率:53.89%。 4.變動緣由及主要內容: 變動緣由:因本公司115年5月22日私募增資發行新股34,900,000股，故股本由859,892,688股增加為894,792,688股。 變動內容: (1)減資比例調整為48.04982760%，減資後實收資本額為4,648,463,440元，減資後股數為464,846,344股，每仟股減少480.498276股(即每仟股換發519.501724股)。 (2)預計減資新股上市後之上市普通股股數:464,846,344股(含私募224,105,078股)。 (3)預計減資新股上市後之上市普通股股數占已發行普通股比率:51.79%。 5.變動後對公司財務業務之影響:不適用 6.其他應敘明事項:本次減資案如因本公司股本變動、法令變更或主管機關審核要求及其它相關未盡事宜，致減資比率因此發生變動而須調整時，已提請股東會授權董事會依公司法或其相關法令規定全權處理之。

1.事實發生日:115/05/15 2.公司名稱:北極星藥業集團股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.發生緣由:本公司115年5月15日股東常會決議通過辦理減資彌補虧損。 6.因應措施: (1)為改善財務結構，減資彌補金額及比率; 本公司截至2025年12月31日止，帳載累積虧損計新台幣473萬5,327仟元。擬依相關規定辦理減少資本新台幣42億9,946萬3,440元，計銷除已發行股份普通股4億2,994萬6,344股，減資比率為50%，即每仟股減除普通股500股(即每仟股換發普通股新股500股)。 (2)本公司資本總額定為新台幣200億元整，分為20億股，每股面額新台幣10元，實收資本額為新台幣85億9,892萬6,880元，發行股份8億5,989萬2,688股，減資銷除之股份依減資換股基準日股東名簿記載之各股東持股比率每仟股預計減少500 股(每仟股換發500股)。減資不足一股之畸零股，得由股東自停止過戶日前5日起至停止過戶前1日止，自行向本公司股務代理機構辦理拼湊整股之登記，放棄拼湊或拼湊後仍不足壹股之畸零股，(配合無實體劃撥作業，凡以劃撥集保股票之股東，前項畸零股款將充抵股東劃撥集保之費用)授權董事長洽特定人按面額認購之。 (3)減資後實收資本額為新台幣42億9,946萬3,440元，每股面額新台幣10元，發行股份4億2,994萬6,344股。減資後新股之權利 義務與已發行之普通股股份相同。 (4)本案俟2026年股東常會通過並呈主管機關核准後，擬授權董事長訂定減資基準日、換發股票作業計劃、減資換票基準日及其他辦理減資相關事宜。 (5)嗣後如因本公司股本發生變動，致影響流通在外股份數量，造成減資比例發生變動而需調整減資比率，或因法令修訂或主管機關修正或因應客觀環境需予變更或修正時或有未盡事宜，擬提請2026年股東常會授權董事長全權處理。 (6)本公司之債權人如對前述減資事項有異議者，請自民國115年5月18日至民國115年6月18日（郵寄以郵戳為憑），檢附債權證明文件，以書面向本公司提出，受理地址為台北市內湖區瑞光路298號7樓「北極星藥業集團股份有限公司」收，逾期視為無異議，特此公告。 (7) 依據公司法第281條準用同法第73條及第74條規定，辦理致債權人公告。 7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項): 無

1.董事會決議日期:115/05/12 2.私募有價證券種類:普通股 3.私募對象及其與公司間關係:符合證券交易法第43條之6等相關法令及主管機關相關函釋所規定之應募人。 4.私募股數或張數:不超過150,000,000股 5.得私募額度:本公司經114年12月26日股東臨時會決議通過在不超過150,000,000股之範圍內授權董事會視市場狀況及公司資金需求狀況，自股東臨時會決議本私募案之日起一年內分四次辦理。 6.私募價格訂定之依據及合理性: (1)本次私募普通股發行價格以不低於參考價格之八成為訂定私募價格之依據。 私募普通股之參考價格係以下列二基準計算價格較高者定之： A.依定價日前一、三或五個營業日擇一計算之普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。 B.定價日前30個營業日之普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。 (2)前述私募普通股價格訂定之依據符合法令規定及參考本公司目前情況、未來展望，再加上考量證券交易法對私募有價證券有三年轉讓限制而定，應屬合理。 (3)依前述訂價依據，選擇以定價日前30個營業日普通股之平均收盤價新臺幣18.44元為本次私募訂價之參考價格。擬提請董事會決議實際私募價格為每股新臺幣18元經核算佔基準計算價格之97.61%（高於參考價格之八成)。 7.本次私募資金用途:充實營運資金、償還銀行借款或支應其他因應本公司長期發展所需資金等一項或多項之資金運用計畫。 8.不採用公開募集之理由:考量資本市場狀況、籌募資本之時效性、可行性、發行成本及引進策略性投資人之實際需求，而私募有價證券受限於三年內不得自由轉讓之規定可確保本公司與策略性投資人之長期合作關係，故不採用公開募集而擬以私募方式發行普通股。 9.獨立董事反對或保留意見:無。 10.實際定價日:115/05/12 11.參考價格:新台幣18.44元 12.實際私募價格、轉換或認購價格:新台幣18元 13.本次私募新股之權利義務:本次私募普通股之權利義務與本公司已發行之普通股相同惟依證券交易法規定，本次私募之普通股於交付日起三年內，除證券交易法第43條之8規定之轉讓對象外，不得對其他對象再行賣出。在本次私募之普通股自交付日起滿三年後，本公司擬視當時狀況依相關規定向臺灣證券交易所申請取得同意函後，向金融監督管理委員會申報補辦公開發行程序，並申請上市交易。 14.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用 15.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用 16.附有轉換或認股者，於私募公司債交付且假設全數轉換或認購普通股後對上市普通股股權比率之可能影響（上市普通股數A、A/已發行普通股):不適用 17.前項預計上市普通股未達6000萬股且未達25%者，請說明股權流通性偏低之因應措施: 不適用 18.其他應敘明事項: (1)本次私募普通股繳款期間：自115年5月12日至115年5月22日止。 (2)增資基準日:115年5月22日。 (3)本次私募現金增資發行普通股如有未盡事宜，或因法令變更、依主管機閞指示或因應客觀環境而需要修正時，擬提請董事會授權董事長全權處理之。 (4)如預計無法於期限內辦理完成本次全數私募股數，原計畫仍屬可行，則視為已收足私募有價證券之股款。且本次未發行之股數得於後續預計發行股數全數或一部併同發行，惟合計發行總股數以不超過民國114年12月26日股東臨時會決議通過之辦理次數及總股數上限。

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