聯嘉投控

1.董事會決議變更日期:115/07/02 2.原計畫申報生效之日期:114/12/18 3.追補發行之日期:不適用 4.變動原因: a.本公司於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股暨國內第一次有擔保轉換公司債，原計畫所需資金總額1,400,000仟元，全數用於轉投資子公司聯嘉光電股份有限公司以償還其銀行借款。 b.本公司國內第一次有擔保轉換公司債，每張債券發行面額為100千元整，發行總面額為700,000千元整，票面利率0%，發行期間3年，採競價拍賣方式辦理公開承銷，每張實際發行價格依面額之105.57%發行，實際募集總金額為738,998千元，並於115年第一季執行完畢，其中700,000千元用於轉投資子公司聯嘉光電股份有限公司以償還其銀行借款，餘38,998千用於充實本公司營運資金。 c.本公司114年度現金增資發行新股因考量募集期間資本市場波動劇烈、募資環境變化及維護公司股東權益，本公司董事長115年06月12日依本公司114年11月13日董事會之授權，代表本公司撤銷114年度現金增資發行新股案，向金融監督管理委員會申請撤銷本次現金增資發行新股案，業經金融監督管理委員會115年6月23日金管證發字第1150347329號同意在案，並於115年07月02日董事會通過辦理計畫金額變更。 5.歷次變更前後募集資金計畫: 單位:新臺幣千元計劃項目 原幕資計畫金額 變動金額 計畫變更後金額轉投資子公司聯嘉光電 1,400,000 (700,000) 700,000充實營運資金 38,998 - 38,998合計 1,438,998 (700,000) 738,998 6.預計執行進度:變更後之計畫已於115年第一季執行完畢 7.預計完成日期:變更後之計畫已於115年第一季執行完畢 8.預計可能產生效益: 本次募資計劃所需資金738,998仟元，已於115年01月20日募集完成，其中700,000千元用於轉投資子公司聯嘉光電股份有限公司以償還其銀行借款，餘38,998千用於充實本公司營運資金，皆於115年第一季執行完畢。本公司本次募集資金轉投資子公司聯嘉光電以償還其銀行借款，可減少利息支出，並可提升償債能力，若以聯嘉光電擬償還銀行借款之利率設算，預估115年度可節省之利息支出約15,443千元，後續可節省之年度利息支出約18,740千元。 9.與原預計效益產生之差異: 本公司計畫變更後用途仍為轉投資子公司聯嘉光電股份有限公司以償還其銀行借款，故與原預計效益並無重大差異，然因計畫變更後之金額減少，故可節省之利息支出亦同步減少，惟仍有強化財務結構及提升償債能力，以及節省利息支出，減輕財務負擔之效益。 10.本次變更對股東權益之影響: 本次辦理計畫金額變更，可避免股本過度擴張顧及股東權益，後續再依營運資金需求情形評估辦理增資事宜，對股東權益應無重大不利之影響。 11.原主辦承銷商評估意見摘要: 聯嘉光電投資控股股份有限公司辦理114年度現金增資發行新股暨發行國內第一次有擔保轉換公司債，其中國內第一次有擔保轉換公司債已於115年第一季發行募集資金完成，唯114年度現金增資發行新股因募集期間資本市場波動劇烈、募資環境變化及維護公司股東權益，且該公司因依核准資金之募集期間已不足以調整延後，而需申請撤銷現金增資發行新股案並辦理計畫變更，經評估有其必要性及合理性。 該公司變更後計畫變更後資金用途仍為轉投資子公司聯嘉光電股份有限公司以償還其銀行借款，故與原預計效益並無重大差異，然因計畫變更後之金額減少，故可節省之利息支出亦同步減少，惟仍有強化財務結構及提升償債能力，以及節省利息支出，減輕財務負擔之效益，且已於115年第一季執行完畢，經評估對該公司股東權益並無負面之影響。 12.其他應敘明事項:提報最近次股東會追認。

1.事實發生日:115/07/01 2.公司名稱:聯嘉光電投資控股股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.傳播媒體名稱:115/07/01經濟日報C03報導 6.報導內容:....董事長黃國欣昨(30)日表示....今年營運有望有望年增雙位數百分比...黃國欣直言...... 7.發生緣由: 本公司並未對外提出任何營收獲利預估，上述報導均為媒體或法人自行臆測，請投資人審慎判斷，以保障自身權益。 有關本公司之財務及業務資訊，請依公開資訊觀測站公告為準。 8.因應措施:發佈重大訊息，澄清經濟日報C03報導。 9.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:115/06/23 2.公司名稱:聯嘉光電投資控股股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.發生緣由:(1)本公司董事會於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股，並於114年12月2日向金融監督管理委員會申報現金增資發行普通股50,000千股，業經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號申報生效；本公司另向金融監督管理委員會申請資金募集時間展延三個月至115年6月17日，業經金融監督管理委員會115年3月16日金管證發字第1150334826號同意在案；以及本公司於115年05月07日經董事會決議通過調整現金增資發行新股之股數至36,000千股，業經金融監督管理委員會115年05月20日金管證發字第1150343745號同意在案。 (2)因考量資本市場波動劇烈、募資環境變化及維護公司股東權益，本公司董事長115年06月12日依本公司114年11月13日董事會之授權，代表本公司撤銷114年度現金增資發行新股案，並向金融監督管理委員會申請撤銷本次現金增資發行新股案，業經金融監督管理委員會115年6月23日金管證發字第1150347329號同意在案。 6.因應措施:(1)基於維護股東權益，對已繳款之原股東、員工及參與公開申購中籤人等，本公司將加計利息退還其所繳納之股款，計算公式如下： 認購股款 X 【1 + (繳款日至實際退款日之天數) X 1.690%(註1) / 365】(註1：年利率係以台灣銀行115年06月12日公告一年期機動定存利率為基準計算之，應退還之已繳股款，以新臺幣元為計算單位，元以下無條件進位。) (2)本公司承諾自接獲金融監督管理委員會核准撤銷通知之日起十日內，以郵寄支票或匯款方式支付，實際退款日期為115年07月01日。 (3)聯嘉光電投資控股股份有限公司國內第一次有擔保轉換公司債(簡稱：聯嘉投控一，代碼：37171)因本次現金增資撤銷，故轉換價格由17.2元再迴轉為原訂之17.50元。 (4)承諾書本公司董事會於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股，並於114年12月2日向金融監督管理委員會申報現金增資發行普通股50,000千股，業經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號申報生效；本公司另向金融監督管理委員會申請資金募集時間展延三個月至115年6月17日，業經金融監督管理委員會115年3月16日金管證發字第1150334826號同意在案；以及本公司於115年05月07日經董事會決議通過調整現金增資發行新股之股數至36,000千股，業經金融監督管理委員會115年05月20日金管證發字第1150343745號同意在案。 因考量資本市場波動劇烈、募資環境變化及維護公司股東權益，本公司董事長115年06月12日依本公司114年11月13日董事會之授權，代表本公司撤銷114年度現金增資發行新股案，並向金融監督管理委員會申請撤銷本次現金增資發行新股案。為保障投資人權益，茲承諾若因本次撤銷114年度現金增資發行新股案，而導致已繳款之原股東、員工、特定人及其他認股人等提出合理及具體理由主張其權利受損部份，本公司負責人願負賠償之責任。 此致金融監督管理委員會發行公司：聯嘉光電投資控股股份有限公司負責人：黃國欣日期：115年06月12日 7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項): 無

1.事實發生日:115/06/12 2.原公告申報日期:114/11/13 3.簡述原公告申報內容:本公司114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股 4.變動緣由及主要內容:本公司114年11月13日董事會決議辦理現金增資發行新股，並授權本公司董事長代表本公司全權處理一切有關事宜。因考量資本市場波動劇烈、募資環境變化及維護公司股東權益，本公司董事長115年06月12日依本公司114年11月13日董事會之授權，代表本公司撤銷114年度現金增資發行新股案，並向金融監督管理委員會申請撤銷本次現金增資發行新股案，資金運用計劃不足部分將減少轉投資子公司聯嘉光電股份有限公司或以自有資金支應。 5.變動後對公司財務業務之影響:無 6.其他應敘明事項: (1)本公司董事會於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股，並於114年12月2日向金融監督管理委員會申報現金增資發行普通股50,000千股，業經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號申報生效；本公司另向金融監督管理委員會申請資金募集時間展延三個月至115年6月17日，業經金融監督管理委員會115年3月16日金管證發字第1150334826號同意在案；以及本公司於115年05月07日經董事會決議通過調整現金增資發行新股之股數至36,000千股，業經金融監督管理委員會115年05月20日金管證發字第1150343745號同意在案。 (2)因考量資本市場波動劇烈、募資環境變化及維護公司股東權益，向金融監督管理委員會申請撤銷本次現金增資發行新股案。此次申請撤銷114年度現金增資發行新股案尚未經金融監督管理委員會核准，將於接獲金融監督管理委員會核准撤銷通知後另行公告相關事宜。 (3)基於維護股東權益，對已繳款之原股東、員工及參與公開申購中籤人等，本公司將加計利息退還其所繳納之股款，計算公式如下： 認購股款 X 【1 + (繳款日至實際退款日之天數) X 1.690%[WYC2.1](註1) / 365】(註1：年利率係以台灣銀行115年06月12日公告一年期機動定存利率為基準計算之，應退還之已繳股款，以新臺幣元為計算單位，元以下無條件進位。) (4)本公司承諾自接獲金融監督管理委員會核准撤銷通知之日起十日內，以郵寄支票或匯款方式支付，實際退款日期將待本公司接獲金融監督管理委員會核准撤銷通知後另行訂定及公告。

1.事實發生日:115/05/20 2.公司名稱:聯嘉光電投資控股股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.發生緣由: (1)本公司董事會於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股，並向金融監督管理委員會申報現金增資發行普通股50,000千股，業經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號申報生效；本公司另向金融監督管理委員會申請資金募集時間展延三個月至115年06月17日，業經金融監督管理委員會115年3月16日金管證發字第1150334826號同意在案。 (2)因考量近期資本市場行情，以及降低辦理現金增資對股東權益之影響，本公司於115年05月07日董事會決議調整本公司114年度現金增資發行新股案之發行股數，擬將發行股數由原50,000千股調降至36,000千股，俾使本次募集資金作業順利完成，業經金融監督管理委員會115年05月20日金管證發字第1150343745號同意在案。 6.因應措施: (1)本公司透過公開資訊觀測站發布重大訊息說明，確保投資人權益。 (2)承諾書本公司董事會於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股，並向金融監督管理委員會申報現金增資發行普通股50,000千股，業經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號申報生效；本公司另向金融監督管理委員會申請資金募集時間展延三個月至115年6月17日，業經金融監督管理委員會115年3月16日金管證發字第1150334826號同意在案。 因考量近期資本市場行情，以及降低辦理現金增資對股東權益之影響，本公司於115年05月07日董事會決議調整本公司114年度現金增資發行新股案之發行股數，擬將發行股數由原50,000千股調降至36,000千股。若原股東、員工及認股人等之認股權利因本次調整募資股數而遭受損害，同意依法負擔賠償責任。 此致金融監督管理委員會聲明人：聯嘉光電投資控股股份有限公司負責人：黃國欣日期：115年05月07日 7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無

1.事實發生日:115/05/08 2.公司名稱:聯嘉光電投資控股股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.傳播媒體名稱:工商時報B04版115/05/08報導 6.報導內容:聯嘉表示...今年整體營收有望挑戰70億元，雙位數年增。 7.發生緣由: 本公司並未對外提出任何營收獲利預估，上述報導均為媒體或法人自行臆測，請投資人審慎判斷，以保障自身權益。本公司所有財務及營運資訊悉依規定於公開資訊觀測站公佈。 8.因應措施:發佈重大訊息，澄清媒體報導。 9.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:115/05/07 2.公司名稱:聯嘉光電投資控股股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.發生緣由: (1)本公司董事會於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股，並向金融監督管理委員會申報現金增資發行普通股50,000千股，業經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號申報生效；本公司另向金融監督管理委員會申請資金募集時間展延三個月至115年6月17日，業經金融監督管理委員會115年3月16日金管證發字第1150334826號同意在案。 (2)因考量近期資本市場行情，以及降低辦理現金增資對股東權益之影響，本公司於115年05月07日董事會決議調整本公司114年度現金增資發行新股案之發行股數，擬將發行股數由原50,000千股調降至36,000千股，俾使本次募集資金作業順利完成。 6.因應措施: (1)本公司擬向金融監督管理委員會申請調整114年度現金增資發行新股案之發行股數。 (2)承諾書本公司董事會於114年11月13日董事會決議辦理114年度現金增資發行新股，並向金融監督管理委員會申報現金增資發行普通股50,000千股，業經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號申報生效；本公司另向金融監督管理委員會申請資金募集時間展延三個月至115年6月17日，業經金融監督管理委員會115年3月16日金管證發字第1150334826號同意在案。 因考量近期資本市場行情，以及降低辦理現金增資對股東權益之影響，本公司於115年05月07日董事會決議調整本公司114年度現金增資發行新股案之發行股數，擬將發行股數由原50,000千股調降至36,000千股。為保障投資人權益，茲承諾若因本次調整現金增資發行股數，而導致相關原股東、員工、認股人、投資人、借券人及證券商等提出合理及具體理由主張其權利受損部份，本公司負責人願負賠償之責任。 此致金融監督管理委員會立書人：聯嘉光電投資控股股份有限公司負責人：黃國欣日期：115年05月07日 7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項): 本案尚未對外公開承銷，待取得主管機關調整發行股數核准函後，再行公告相關事宜。

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓): 股份轉換 2.事實發生日:115/5/7 3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之名稱: 收購公司: 聯嘉光電投資控股股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「聯嘉投控」)被收購公司: 嘉園股份有限公司（以下簡稱「嘉園公司」) 4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象): 嘉園股份有限公司 5.交易相對人為關係人:是 6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益: 交易相對人為本公司100%間接持股之孫公司；本次交易係為集團內部組織架構重組，因本公司對嘉園公司之實質持股比例不變，故不影響股東權益。 7.併購目的及條件，包括併購理由、對價條件及支付時點(註七): (1)為強化集團資源整合並提升整體營運效能。 (2)本股份轉換案之對價為每一股嘉園公司普通股現金對價新台幣10.05元。 (3)本公司應於股份轉換基準日支付對價予嘉園公司股東。 8.併購後預計產生之效益: 透過調整投資組織架構，以強化資源整合與共享綜效，提升整體經營效率與市場競爭力。此舉旨在推動多元事業體的長期發展，並持續為股東創造穩健的企業價值與報酬。 9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響: 因係集團內部組織投資架構重組，本公司對嘉園公司之實質持股比例不變，故短期內對每股淨值及每股盈餘不生影響。 長期而言，透過組織架構優化與資源整合，可提升整體營運效率及投資能力，對未來每股淨值及每股盈餘應有正面助益。 10.併購之對價種類及資金來源: 以現金為對價，資金來源為自有資金。 11.換股比例及其計算依據: (1)換股比例: 本案以現金為對價，故不適用。 (2)現金對價計算依據: 收購對價係參酌嘉園公司之經營狀況、未來發展、股票市價、每股盈餘等因素，以及獨立專家就本案現金對價合理性所出具之合理性意見書後訂定。 12.本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見:是 13.會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱: 勝傑會計師事務所 14.會計師或律師姓名: 塗勝傑會計師 15.會計師或律師開業證書字號: 金管會證字第6591號 16.獨立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書內容 (一、包含公開收購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式及與國際慣用之市價法、成本法及現金流量折現法之比較。二、被收購公司與已上市櫃同業之財務狀況、獲利情形及本益比之比較情形。三、公開收購價格若參考鑑價機構之鑑價報告者，應說明該鑑價報告內容及結論。四、收購人融資償還計畫若係以被收購公司或合併後存續公司之資產或股份為擔保者，應說明對被收購公司或合併後存續公司財務業務健全性之影響評估)(註七): 本次併購架構係屬集團內部股份轉換，經考量其實質控制權組成並無任何變動。 依會計處理原則，屬共同控制下組織重組，應以帳面價值法進行會計處理。 另本案雖非屬市場交易，惟為進一步檢視其價格合理性，爰參考資本市場同產業類股之股價淨值比計算嘉園公司每股價值約在 8.51 元~10.94 元之間，與本案之每股現金對價 10.05元相較，未見重大偏離情形，尚無不合理之處。 17.預定完成日程(註七): 本公司董事會授權董事長與嘉園公司共同協商決定股份轉換基準日並公告之。 18.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註二): 不適用 19.參與合併公司之基本資料(註三): (1)本公司：一般投資公司 (2)嘉園公司：住宅及大樓開發租售業及不動產買賣業 20.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用): 不適用 21.併購股份未來移轉之條件及限制: 無 22.併購完成後之計畫(包含一、繼續經營公司業務之意願及計畫內容。二、是否發生解散、下市(櫃)、重大變更組織、資本、業務計畫、財務及生產、對公司重要人員、資產之安排或運用，或其他任何影響公司股東權益之重大事項): 本次僅為集團內部孫公司股權架構調整，本公司對嘉園公司之實質控制權與持股比例仍維持 100% 不變，故對公司重要人員、資產運用、財務及股東權益並無重大影響。 23.其他重要約定事項: 無 24.其他與併購相關之重大事項: 無 25.本次交易，董事有無異議:否 26.併購交易中涉及利害關係董事資訊(自然人董事姓名或法人董事名稱暨其代表人姓名、其自身或其代表之法人有利害關係之重要內容(包括但不限於實際或預計投資其他參加併購公司之方式、持股比率、交易價格、是否參與併購公司之經營及其他投資條件等情形)、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、贊成或反對併購決議之理由)(註七): 黃國欣董事長同時為嘉園公司之董事，惟嘉園公司為本公司100%間接投資之孫公司，黃國欣董事長係配合本集團之營運計畫而出任嘉園公司董事長，並沒有自身利害關係致有害於公司利益之情事。 27.是否涉及營運模式變更:否 28.營運模式變更說明(註四): 否 29.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形(註五): 不適用 30.資金來源(註五): 不適用 31.其他敘明事項(註六): 無註二、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有價證券之處理原則。 註三：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務之主要內容。 註四：倘涉營運模式變更，請於欄位敘明包括營業範圍變更、產品線擴充/縮減、製程調整、產業水平/垂直整合，或其他涉及營運架構調整事項。 註五：非屬私募資金用以併購案件者，得填寫不適用。 註六：若本案成就前，尚需經國內、外主管機關(如:投審會、公平交易委員會、反壟斷局或其他單位)核准或許可者，應予敘明相關事項。

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓): 股份轉換 2.事實發生日:115/5/7 3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之名稱: 收購公司: 聯嘉光電投資控股股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「聯嘉投控」)被收購公司: 極致餐飲股份有限公司（以下簡稱「極致公司」) 4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象): 極致餐飲股份有限公司 5.交易相對人為關係人:是 6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益: 交易相對人為本公司100%間接持股之孫公司；本次交易係為集團內部組織架構重組，因本公司對極致公司之實質持股比例不變，故不影響股東權益。 7.併購目的及條件，包括併購理由、對價條件及支付時點(註七): (1)為強化集團資源整合並提升整體營運效能。 (2)本股份轉換案之對價為每一股極致公司普通股現金對價新台幣2.5元。 (3)暫定之股份轉換基準日為民國(以下同)115年6月8日，本公司應於股份轉換基準日支付對價予極致公司股東。 8.併購後預計產生之效益: 透過調整投資組織架構，以強化資源整合與共享綜效，提升整體經營效率與市場競爭力。此舉旨在推動多元事業體的長期發展，並持續為股東創造穩健的企業價值與報酬。 9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響: 因係集團內部組織投資架構重組，本公司對極致公司之實質持股比例不變，故短期內對每股淨值及每股盈餘不生影響。 長期而言，透過組織架構優化與資源整合，可提升整體營運效率及投資能力，對未來每股淨值及每股盈餘應有正面助益。 10.併購之對價種類及資金來源: 以現金為對價，資金來源為自有資金。 11.換股比例及其計算依據: (1)換股比例: 本案以現金為對價，故不適用。 (2)現金對價計算依據: 收購對價係參酌極致公司之經營狀況、未來發展、股票市價、每股盈餘等因素，以及獨立專家就本案現金對價合理性所出具之合理性意見書後訂定。 12.本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見:是 13.會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱: 勝傑會計師事務所 14.會計師或律師姓名: 塗勝傑會計師 15.會計師或律師開業證書字號: 金管會證字第6591號 16.獨立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書內容 (一、包含公開收購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式及與國際慣用之市價法、成本法及現金流量折現法之比較。二、被收購公司與已上市櫃同業之財務狀況、獲利情形及本益比之比較情形。三、公開收購價格若參考鑑價機構之鑑價報告者，應說明該鑑價報告內容及結論。四、收購人融資償還計畫若係以被收購公司或合併後存續公司之資產或股份為擔保者，應說明對被收購公司或合併後存續公司財務業務健全性之影響評估)(註七): 本次併購架構係屬集團內部股份轉換，經考量其實質控制權組成並無任何變動。 依會計處理原則，屬共同控制下組織重組，應以帳面價值法進行會計處理。 本案雖非屬市場交易，惟為進一步檢視其價格合理性，爰參考資本市場同產業類股之股價淨值比計算極致餐飲每股價值約在 1.97 元~4.10 元之間，與本案之每股現金對價 2.50 元相較，未見重大偏離情形，尚無不合理之處。 17.預定完成日程(註七): 暫定股份轉換基準日為民國115年6月8日。 18.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註二): 不適用 19.參與合併公司之基本資料(註三): (1)本公司：一般投資公司 (2)極致公司：餐飲公司 20.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用): 不適用 21.併購股份未來移轉之條件及限制: 無 22.併購完成後之計畫(包含一、繼續經營公司業務之意願及計畫內容。二、是否發生解散、下市(櫃)、重大變更組織、資本、業務計畫、財務及生產、對公司重要人員、資產之安排或運用，或其他任何影響公司股東權益之重大事項): 本次僅為集團內部孫公司股權架構調整，本公司對極致公司之實質控制權與持股比例仍維持 100% 不變，故對公司重要人員、資產運用、財務及股東權益並無重大影響。 23.其他重要約定事項: 無 24.其他與併購相關之重大事項: 無 25.本次交易，董事有無異議:否 26.併購交易中涉及利害關係董事資訊(自然人董事姓名或法人董事名稱暨其代表人姓名、其自身或其代表之法人有利害關係之重要內容(包括但不限於實際或預計投資其他參加併購公司之方式、持股比率、交易價格、是否參與併購公司之經營及其他投資條件等情形)、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、贊成或反對併購決議之理由)(註七): 黃國欣董事長同時為極致公司之董事，惟極致公司為本公司100%間接投資之孫公司，黃國欣董事長係配合本集團之營運計畫而出任極致公司董事長，並沒有自身利害關係致有害於公司利益之情事。 27.是否涉及營運模式變更:否 28.營運模式變更說明(註四): 否 29.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形(註五): 不適用 30.資金來源(註五): 不適用 31.其他敘明事項(註六): 無註二、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有價證券之處理原則。 註三：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務之主要內容。 註四：倘涉營運模式變更，請於欄位敘明包括營業範圍變更、產品線擴充/縮減、製程調整、產業水平/垂直整合，或其他涉及營運架構調整事項。 註五：非屬私募資金用以併購案件者，得填寫不適用。 註六：若本案成就前，尚需經國內、外主管機關(如:投審會、公平交易委員會、反壟斷局或其他單位)核准或許可者，應予敘明相關事項。

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓): 股份轉換 2.事實發生日:115/5/7 3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之名稱: 收購公司: 聯嘉光電投資控股股份有限公司（以下簡稱「聯嘉投控」)被收購公司: 嘉園股份有限公司（以下簡稱「嘉園公司」) 4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象): 聯嘉光電投資控股股份有限公司 5.交易相對人為關係人:是 6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益: 嘉園公司為聯嘉投控100%間接持股之孫公司；本次交易係為集團內部組織架構重組，因聯嘉投控對嘉園公司之實質持股比例不變，故不影響股東權益。 7.併購目的及條件，包括併購理由、對價條件及支付時點(註七): (1)為強化集團資源整合並提升整體營運效能。 (2)本股份轉換案之對價為每一股本公司普通股現金對價新台幣10.05元。 (3)聯嘉投控應於股份轉換基準日支付對價予嘉園公司之股東，即本公司。 8.併購後預計產生之效益: 透過調整投資組織架構，以強化資源整合與共享綜效，提升整體經營效率與市場競爭力。此舉旨在推動多元事業體的長期發展，並持續為股東創造穩健的企業價值與報酬。 9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響: 因係集團內部組織投資架構重組，聯嘉投控對嘉園公司之實質持股比例不變，故短期內對每股淨值及每股盈餘不生影響。 長期而言，透過組織架構優化與資源整合，可提升整體營運效率及投資能力，對未來每股淨值及每股盈餘應有正面助益。 10.併購之對價種類及資金來源: 以現金為對價，資金來源為聯嘉投控自有資金。 11.換股比例及其計算依據: (1)換股比例: 本案以現金為對價，故不適用。 (2)現金對價計算依據: 收購對價係參酌嘉園公司之經營狀況、未來發展、股票市價、每股盈餘等因素，以及獨立專家就本案現金對價合理性所出具之合理性意見書後訂定。 12.本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見:是 13.會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱: 勝傑會計師事務所 14.會計師或律師姓名: 塗勝傑會計師 15.會計師或律師開業證書字號: 金管會證字第6591號 16.獨立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書內容 (一、包含公開收購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式及與國際慣用之市價法、成本法及現金流量折現法之比較。二、被收購公司與已上市櫃同業之財務狀況、獲利情形及本益比之比較情形。三、公開收購價格若參考鑑價機構之鑑價報告者，應說明該鑑價報告內容及結論。四、收購人融資償還計畫若係以被收購公司或合併後存續公司之資產或股份為擔保者，應說明對被收購公司或合併後存續公司財務業務健全性之影響評估)(註七): 本次併購架構係屬集團內部股份轉換，經考量其實質控制權組成並無任何變動。 依會計處理原則，屬共同控制下組織重組，應以帳面價值法進行會計處理。 另本案雖非屬市場交易，惟為進一步檢視其價格合理性，爰參考資本市場同產業類股之股價淨值比計算嘉園公司每股價值約在 8.51 元~10.94 元之間，與本案之每股現金對價10.05元相較，未見重大偏離情形，尚無不合理之處。 17.預定完成日程(註七): 本公司董事會授權董事長與嘉園公司共同協商決定股份轉換基準日並公告之 18.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註二): 不適用 19.參與合併公司之基本資料(註三): (1)聯嘉投控：一般投資公司 (2)嘉園公司：住宅及大樓開發租售業及不動產買賣業 20.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用): 不適用 21.併購股份未來移轉之條件及限制: 無 22.併購完成後之計畫(包含一、繼續經營公司業務之意願及計畫內容。二、是否發生解散、下市(櫃)、重大變更組織、資本、業務計畫、財務及生產、對公司重要人員、資產之安排或運用，或其他任何影響公司股東權益之重大事項): 本次僅為集團內部公司股權架構調整，聯嘉投控對嘉園公司之實質控制權與持股比例仍維持 100% 不變，故對公司重要人員、資產運用、財務及股東權益並無重大影響。 23.其他重要約定事項: 無 24.其他與併購相關之重大事項: 無 25.本次交易，董事有無異議:否 26.併購交易中涉及利害關係董事資訊(自然人董事姓名或法人董事名稱暨其代表人姓名、其自身或其代表之法人有利害關係之重要內容(包括但不限於實際或預計投資其他參加併購公司之方式、持股比率、交易價格、是否參與併購公司之經營及其他投資條件等情形)、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、贊成或反對併購決議之理由)(註七): 黃國欣董事長同時為聯嘉投控之董事，惟聯嘉投控為嘉園公司之母公司，黃國欣董事長係配合本集團之營運計畫而出任聯嘉投控董事長，並沒有自身利害關係致有害於公司利益之情事。 27.是否涉及營運模式變更:否 28.營運模式變更說明(註四): 否 29.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形(註五): 不適用 30.資金來源(註五): 不適用 31.其他敘明事項(註六): 無註二、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有價證券之處理原則。 註三：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務之主要內容。 註四：倘涉營運模式變更，請於欄位敘明包括營業範圍變更、產品線擴充/縮減、製程調整、產業水平/垂直整合，或其他涉及營運架構調整事項。 註五：非屬私募資金用以併購案件者，得填寫不適用。 註六：若本案成就前，尚需經國內、外主管機關(如:投審會、公平交易委員會、反壟斷局或其他單位)核准或許可者，應予敘明相關事項。

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓): 股份轉換 2.事實發生日:115/5/7 3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之名稱: 收購公司: 聯嘉光電投資控股股份有限公司（以下簡稱「聯嘉投控」)被收購公司: 極致餐飲股份有限公司（以下簡稱「極致公司」) 4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象): 聯嘉光電投資控股股份有限公司 5.交易相對人為關係人:是 6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益: 極致公司為聯嘉投控100%間接持股之孫公司；本次交易係為集團內部組織架構重組，因聯嘉投控對極致公司之實質持股比例不變，故不影響股東權益。 7.併購目的及條件，包括併購理由、對價條件及支付時點(註七): (1)為強化集團資源整合並提升整體營運效能。 (2)本股份轉換案之對價為每一股本公司普通股現金對價新台幣2.5元。 (3)暫定之股份轉換基準日為民國(以下同)115年6月8日，聯嘉投控應於股份轉換基準日支付對價予極致公司之股東，即本公司。 8.併購後預計產生之效益: 透過調整投資組織架構，以強化資源整合與共享綜效，提升整體經營效率與市場競爭力。 此舉旨在推動多元事業體的長期發展，並持續為股東創造穩健的企業價值與報酬。 9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響: 因係集團內部組織投資架構重組，聯嘉投控對極致公司之實質持股比例不變，故短期內對每股淨值及每股盈餘不生影響。 長期而言，透過組織架構優化與資源整合，可提升整體營運效率及投資能力，對未來每股淨值及每股盈餘應有正面助益。 10.併購之對價種類及資金來源: 以現金為對價，資金來源為聯嘉投控自有資金。 11.換股比例及其計算依據: (1)換股比例: 本案以現金為對價，故不適用。 (2)現金對價計算依據: 收購對價係參酌極致公司之經營狀況、未來發展、股票市價、每股盈餘等因素，以及獨立專家就本案現金對價合理性所出具之合理性意見書後訂定。 12.本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見:是 13.會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱: 勝傑會計師事務所 14.會計師或律師姓名: 塗勝傑會計師 15.會計師或律師開業證書字號: 金管會證字第6591號 16.獨立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書內容 (一、包含公開收購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式及與國際慣用之市價法、成本法及現金流量折現法之比較。二、被收購公司與已上市櫃同業之財務狀況、獲利情形及本益比之比較情形。三、公開收購價格若參考鑑價機構之鑑價報告者，應說明該鑑價報告內容及結論。四、收購人融資償還計畫若係以被收購公司或合併後存續公司之資產或股份為擔保者，應說明對被收購公司或合併後存續公司財務業務健全性之影響評估)(註七): 本次併購架構係屬集團內部股份轉換，經考量其實質控制權組成並無任何變動。 依會計處理原則，屬共同控制下組織重組，應以帳面價值法進行會計處理。本案雖非屬市場交易，惟為進一步檢視其價格合理性，爰參考資本市場同產業類股之股價淨值比計算極致餐飲每股價值約在 1.97 元~4.10 元之間，與本案之每股現金對價 2.50 元相較，未見重大偏離情形，尚無不合理之處。 17.預定完成日程(註七): 暫定股份轉換基準日為民國115年6月8日。 18.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註二): 不適用 19.參與合併公司之基本資料(註三): (1)聯嘉投控：一般投資公司 (2)極致公司：餐飲公司 20.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用): 不適用 21.併購股份未來移轉之條件及限制: 無 22.併購完成後之計畫(包含一、繼續經營公司業務之意願及計畫內容。二、是否發生解散、下市(櫃)、重大變更組織、資本、業務計畫、財務及生產、對公司重要人員、資產之安排或運用，或其他任何影響公司股東權益之重大事項): 本次僅為集團內部公司股權架構調整，聯嘉投控對極致公司之實質控制權與持股比例仍維持 100% 不變，故對公司重要人員、資產運用、財務及股東權益並無重大影響。 23.其他重要約定事項: 無 24.其他與併購相關之重大事項: 無 25.本次交易，董事有無異議:否 26.併購交易中涉及利害關係董事資訊(自然人董事姓名或法人董事名稱暨其代表人姓名、其自身或其代表之法人有利害關係之重要內容(包括但不限於實際或預計投資其他參加併購公司之方式、持股比率、交易價格、是否參與併購公司之經營及其他投資條件等情形)、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、贊成或反對併購決議之理由)(註七): 黃國欣董事長同時為聯嘉投控之董事，惟聯嘉投控為極致公司之母公司，黃國欣董事長係配合本集團之營運計畫而出任聯嘉投控董事長，並沒有自身利害關係致有害於公司利益之情事。 27.是否涉及營運模式變更:否 28.營運模式變更說明(註四): 否 29.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形(註五): 不適用 30.資金來源(註五): 不適用 31.其他敘明事項(註六): 無註二、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有價證券之處理原則。 註三：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務之主要內容。 註四：倘涉營運模式變更，請於欄位敘明包括營業範圍變更、產品線擴充/縮減、製程調整、產業水平/垂直整合，或其他涉及營運架構調整事項。 註五：非屬私募資金用以併購案件者，得填寫不適用。 註六：若本案成就前，尚需經國內、外主管機關(如:投審會、公平交易委員會、反壟斷局或其他單位)核准或許可者，應予敘明相關事項。

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