廌家

1.事實發生日:115/08/03 2.公司名稱:廌家科技股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用。 5.發生緣由:更正本公司114年度個別財報及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資訊。 6.更正資訊項目/報表名稱: 114年度個別財務報告部分資訊暨附註揭露事項及iXBRL資訊 7.更正前金額/內容/頁次: P.5 四、個別資產負債表114.12.31現金及約當現金 238,015按攤銷後成本衡量之金融資產 282,322 P.9 七、個別現金流量表114年度 113年度租賃修改利益 (562)營運產生之現金流入(流出) (7,647)營業活動之淨現金流入(出) 1,280按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少 (232,586)投資活動之淨現金流入(出) (105,518)租賃負債本金償還 (2,640)籌資活動之淨現金流入(出) 132,360本期現金及約當現金增加(減少)數 213,397 八、個別財務報表附註(六)重要會計項目之說明P.30 1.現金及約當現金114.12.31現金 34活期及支票存款 237,981合計 238,015 P.31 2.按攤銷後成本衡量之金融資產114.12.31定期存款 213,000在途存款 69,322減:備抵損失 -合計 282,322流動 282,322非流動 -P.33 6.透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產:見更正後新增段P.38 14.權益:見更新新增段P.44 19.營業外收入及支出 (2)其他收入113年度股利收入 -其他收入-其他 336合計 336 (4)財務成本113年度銀行借款之利息 232租賃負債之利息 1,553合計 1,785 十二、其他P.50 1.金融工具之種類金融資產114.12.31按攤銷後成本衡量之金融資產現金及約當現金(不含庫存現金) 237,981按攤銷後成本衡量之金融資產 282,322 P.53 4.信用風險管理:見更新後新增段P.54 6.來自籌資活動之負債及調節2民國一一四年度: 租賃負債 來自籌資活動之負債總額114.01.01 - 100,000現金流量 (2,209) (2,209)非現金之變動 17,837 17,837 114.12.31 15,628 115,628民國一一三年度: 租賃負債 來自籌資活動之負債總額113.01.01 11,607 11,607現金流量 (2,640) 97,360非現金之變動 (8,967) (8,967)113.12.31 - 100,000 九、重要會計項目明細表P.65 1.現金及約當現金明細表庫存現金 34支票及活期存款永豐銀行 活存 151,947永豐銀行 外幣 62,212臺灣中小企業銀行 外幣 17,606其他 6,216小計 237,981合計 238,015 P.66 2.按攤銷後成本衡量之金融資產民國一一四年十二月三十一日項目 摘要 張數 面值 總額 利率 帳面金額臺灣中小企業銀行 定期存款 2 NTD50,000 NTD100,000 1.62% 100,000元大銀行 定期存款 1 NTD100,000 NTD100,000 1.65% 100,000元大銀行 定期存款 1 NTD13,000 NTD13,000 1.65% 13,000永豐銀行 在途存款 1 NTD69,321 69,322合計 282,322 P.75 11.營業成本明細表買賣商品成本加：期初存貨 $5本期進貨 5,588物料轉入 30減：期末存貨 (30)轉列其他 (5)進銷成本 5,588製成品銷貨成本原料耗用加：期初原料 $-本期進料淨額 201,645原物料盤盈 7,353物料轉入 3,263在製品轉入 46,376其他轉入 8,448減：期末原料 (96,769)原料出售 (13,718)轉列其他 (1,213)本期耗用原料 155,385物料耗用期初物料 5,692加：本期進料淨額 1,541減：期末物料 (401)物料盤虧 (55)轉列商品 (30)轉列原料 (3,263)轉列在製品 (2,010)轉列製成品 (219)本期耗用物料 1,255直接人工 2,100製造費用(詳表12) 169,796製造成本 328,536期初在製品 5,147加：本期進料淨額 785物料轉入 2,010減：期末在製品 (23,447)轉列製成品 (32,526)轉列原料 (46,376)在製品盤虧 (2,800)在製品出售 (38,760)轉列閒置產能 (8,811)轉列其他 (1,810)製成品成本 181,948期初製成品 2,154加：本期進貨 59物料轉入 219減：期末製成品 (171)製成品盤虧 (1,676)轉列其他 (2,719)產銷成本 185,402加：出售原物料及在製品成本 52,478其他成本－存貨跌價損失 8,217其他成本－存貨淨盤盈 (2,822)其他成本－專案成本 26,116其他成本－閒置產能 8,811其他成本 5,920營業成本 $284,122 8.更正後金額/內容/頁次: P.5 四、個別資產負債表114.12.31現金及約當現金 307,337按攤銷後成本衡量之金融資產 213,000 P.9 七、個別現金流量表114年度 113年度租賃修改利益 (331)營運產生之現金流入(流出) (7,416)營業活動之淨現金流入(出) 1,511按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少 (163,264)投資活動之淨現金流入(出) (36,196)租賃負債本金償還 (2,871)籌資活動之淨現金流入(出) 132,129本期現金及約當現金增加(減少)數 282,719 八、個別財務報表附註(六)重要會計項目之說明P.30 1.現金及約當現金114.12.31現金 34活期及支票存款 237,981在途存款 69,322合計 307,737 P.31 2.按攤銷後成本衡量之金融資產114.12.31定期存款 213,000減:備抵損失 -合計 213,000流動 213,000非流動 -P.33 6.透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產本公司於民國一一四及一一三年度認列之股利收入金額分別為97仟及0元。 P.38 14.權益本公司截至民國一一三年十二月三十一日止尚有累積虧損，故於民國一一四年六月二十七日之股東常會決議民國一一三年度不發放股利。 P.44 19.營業外收入及支出 (2)其他收入113年度股利收入 -租賃修改利益 331其他收入-其他 5合計 336 (4)財務成本113年度銀行借款之利息 1,552租賃負債之利息 233合計 1,785 十二、其他P.50 1.金融工具之種類金融資產114.12.31按攤銷後成本衡量之金融資產現金及約當現金(不含庫存現金) 307,303按攤銷後成本衡量之金融資產 213,000 P.53 4.信用風險管理本公司於民國一一三年十二月三十一日對國外他公司之資金貸與金額為美金4,500仟元，帳列其他應收款項下，管理階層已於報導日評估該借款人之信用風險，包括利息支付情形、是否有逾期紀錄等、外部信用資訊及可合理取得之前瞻性資訊。本公司評估該金融資產之信用風險自原始認列後未顯著增加，並按12個月預期信用損失衡量備抵損失，經本公司評估未有重大預期信用之虞。 P.54 6.來自籌資活動之負債及調節民國一一四年度: 租賃負債 來自籌資活動之負債總額114.01.01 - 100,000現金流量 (2,209) (2,209)非現金之變動租賃變動 17,837 17,837 114.12.31 15,628 115,628民國一一三年度: 租賃負債 來自籌資活動之負債總額113.01.01 11,607 11,607現金流量 (2,871) 97,129非現金之變動租賃變動 (8,736) (8,736)113.12.31 - 100,000 九、重要會計項目明細表P.65 1.現金及約當現金明細表庫存現金 34支票及活期存款永豐銀行 活存 151,947永豐銀行 外幣 62,212臺灣中小企業銀行 外幣 17,606其他 6,216小計 237,981在途存款 69,322合計 307,337 P.66 2.按攤銷後成本衡量之金融資產民國一一四年十二月三十一日項目 摘要 張數 面值 總額 利率 帳面金額臺灣中小企業銀行 定期存款 2 NTD50,000 NTD100,000 1.62% 100,000元大銀行 定期存款 1 NTD100,000 NTD100,000 1.65% 100,000元大銀行 定期存款 1 NTD13,000 NTD13,000 1.65% 13,000合計 213,000 P.75 11.營業成本明細表買賣商品成本加：期初存貨 $5本期進貨 5,588物料轉入 30減：期末存貨 (30)商品盤虧 (4)轉列其他 (1)進銷成本 5,588製成品銷貨成本原料耗用加：期初原料 $-本期進料淨額 186,347原物料盤盈 7,353物料轉入 3,263在製品轉入 46,376其他轉入 8,290減：期末原料 (96,769)原料出售 (13,718)轉列其他 (17,400)本期耗用原料 123,742物料耗用期初物料 5,692加：本期進料淨額 1,541減：期末物料 (401)物料盤虧 (55)轉列商品 (30)轉列原料 (3,263)轉列在製品 (2,010)轉列製成品 (219)轉列其他 (1,213)本期耗用物料 42直接人工 2,100製造費用(詳表12) 169,796製造成本 295,680期初在製品 5,147加：本期進料淨額 785物料轉入 2,010成品轉入 1,644減：期末在製品 (23,447)轉列原料 (46,376)在製品盤虧 (2,800)在製品出售 (38,760)轉列閒置產能 (8,811)轉列其他 (3,282)製成品成本 181,790期初製成品 2,154加：本期進貨 59物料轉入 219減：期末製成品 (171)製成品盤虧 (1,676)轉列在製品 (1,644)轉列其他 (1,075)產銷成本 185,244加：出售原物料及在製品成本 52,478其他成本－存貨跌價損失 8,217其他成本－存貨淨盤盈 (2,818)其他成本－專案成本 26,116其他成本－閒置產能 8,811其他成本 6,074營業成本 $284,122 9.因應措施:依規定於公開資訊觀測站發佈重大訊息，財務報告及iXBRL申報資訊重新上傳至公開資訊觀測站。 10.其他應敘明事項:前述更正對本公司之財務報表損益並無影響。